Désavantages du transfert de votre 401K vers un IRA lors d'un déménagement au Canada

Perte du traitement des gains en capital non réalisés nets sur les actions de l'employeur si un contribuable américain transfère des actions de l'employeur dans un IRA. La croissance devient un revenu ordinaire à des fins fiscales américaines. Vous devriez peut-être considérer de retirer les actions avant de déménager au Canada.

Si soumis à l'impôt d'expatriation en tant qu'expatrié couvert, la valeur de l'IRA est incluse dans le revenu d'expatriation en tant que compte différé d'impôt spécifié.

Les distributions de retraite d'un IRA ne sont pas admissibles pour le fractionnement des pensions canadiennes et le crédit de pension.

Pas d'option pour retirer des sommes forfaitaires avant l'âge de 59 ans et demi sans pénalité si vous êtes séparé de l'emploi à l'âge de 55 ans ou plus.

Frais potentiellement plus élevés selon les choix d'investissement et la gestion du portefeuille.

Un transfert d'IRA réalisé la même année qu'une conversion d'IRA Roth dérobée augmentera le revenu imposable de la conversion Roth, car le calcul mesure la valeur de l'IRA à la fin de l'année.